На Мальте работает 20 банков, и только три из них — мальтийские. Остальные принадлежат компаниям из Евросоюза, Великобритании, Турции, Кувейта и Австралии. Крупнейшие банки Мальты ориентируются на внутренний рынок: они привлекли через депозиты мальтийцев четыре евро из каждых пяти инвестированных.
Инвесторы открывают счета в банках на Мальте, чтобы безопасно хранить деньги, получать дивиденды от иностранных компаний и избегать проблем, связанных с валютным контролем.
Иностранцы без вида на жительство на Мальте формально могут открыть счет — ограничений по закону нет. Но на практике им может быть сложнее пройти проверку Due Diligence, чем гражданам и резидентам страны.
Получить вид на жительство или ПМЖ на Мальте можно за инвестиции. Расходы на постоянный ВНЖ составляют от 169 000 €. Срок получения — от 6 месяцев.
В Ассоциации банкиров Мальты состоит 21 банк. Из них шесть банков — системообразующие: от них зависит стабильность банковской системы страны.
Суммарные активы системообразующих банков составляют два ВВП Мальты. Три четверти из этих активов приходятся на два крупнейших банка: HSBC Bank Malta и Банк Валлетты — Bank of Valletta (BOV).
| Банк | Сайт | Страна крупнейшего акционера |
| HSBC Bank Malta | https://hsbc.com.mt | Великобритания |
| Банк Валлетты, BOV | https://bov.com | Мальта |
| APS Bank | https://apsbank.com.mt | Мальта |
| BNF Bank | https://bnf.bank | Саудовская Аравия |
| Lombard Bank Malta | https://lombardmalta.com | Мальта |
| MeDirect Bank | https://medirect.com.mt | Великобритания |
HSBC Bank Malta стал лучшим банком Мальты в 2024 по версии издания Global Finance. При распределении мест в рейтинге учитывались международные кредитные рейтинги, финансовая отчетность, оценка качества клиентского сервиса, маркетинга, линейки продуктов и инновационности, мнение экспертов рынка. Также составители рейтинга обращали внимание, насколько банк удобен для международных компаний и космополитов.
На Мальте располагаются отделения международных банков — например, Credit Europe, Finaro, FIMBank, Akbank. В основном их головные офисы сосредоточены в Валлетте, Сент-Джулиансе и Слиме, но некоторые открывают отделения и в других населенных пунктах.
| Банк | Сайт |
| AgriBank p.l.c. | agribankplc.com |
| Akbank T.A.S. | akbank.com |
| APS Bank p.l.c. | apsbank.com.mt |
| Bank of Valletta p.l.c. | bov.com |
| BNF Bank p.l.c. | bnf.bank |
| Credit Europe Bank N.V. | crediteurope.com.mt |
| Credorax Bank Ltd. (Finaro) | finaro.com |
| ECCM Bank p.l.c. | eccm.com.mt |
| Ferratum Bank p.l.c. | ferratumbank.com |
| FCM Bank Ltd. | fcmbank.com.mt |
| FIMBANK p.l.c. | fimbank.com |
| Garanti BBVA Malta Branch | garantibank.com |
| HSBC Bank Malta p.l.c. | hsbc.com.mt |
| IIG Bank (Malta) Ltd. | iigbank-malta.com |
| Izola Bank p.l.c. | izolabank.com |
| Lombard Bank Malta p.l.c. | lombardmalta.com |
| MeDirect Bank p.l.c. | medirect.com.mt |
| Merkanti Bank Ltd. | merkantibank.com |
| NBG Bank Malta Ltd. | nbg.com.mt |
| Novum Bank Ltd. | novumbankgroup.com |
| Sparkasse Bank Malta p.l.c. | sparkasse-bank-malta.com |
Банки на Мальте обычно работают до обеда. По субботам — сокращенный день, воскресенье — выходной. Например, HSBC работает с 8:30 до 13:30 по будням и с 8:30 до 12:30 по субботам. Платежи и переводы можно выполнять через банкоматы, в мобильных приложениях или через сайт банка.
Счет для частных клиентов открывают для расчетов и безопасного хранения денег. Проценты на остаток по счету или по срочным вкладам на Мальте практически нулевые, поэтому получить заметный дополнительный доход не получится.
Счетом в мальтийском банке можно свободно пользоваться за пределами страны благодаря единой зоне платежей в евро — Single Euro Payments Area (SEPA). К этой зоне уже присоединились 36 стран в Евросоюзе и за его пределами. SEPA позволяет переводить деньги и оплачивать услуги со своего счета в любой стране действия системы.
Чтобы открыть личный счет, нужно посетить отделение банка на Мальте. Предварительную заявку на открытие счета можно отправить через сайт банка, а затем приехать в отделение, чтобы подписать договор.
Счет для бизнеса можно открыть в крупнейших банках Мальты, например, в Банке Валлетты BOV или HSBC. Предварительно необходимо зарегистрировать компанию в стране — обычно эта процедура занимает 1—2 недели.
Иногда регистрация компании на Мальте помогает оптимизировать налоги. Акционеры имеют право вернуть до 100% уплаченного компанией корпоративного налога в зависимости от ее вида деятельности и организационно-правовой формы.
Банки на Мальте также предлагают услуги по управлению личным капиталом, инвестиционные услуги, автокредиты, ипотеку на строительство или покупку недвижимости.
Чтобы открыть счет в мальтийском банке, нужно предоставить пакет документов:
Банк проверяет потенциального клиента на благонадежность: проведет проверку Due Diligence в рамках законодательства по борьбе с отмыванием денег. Если клиент проходит проверку, с ним подписывают договор и открывают счет. Если во время проверки нашли проблемы, банк может отказать в обслуживании без объяснения причин отказа.
Инвесторы получают временный или постоянный вид на жительство на Мальте, чтобы организовать там «запасной аэродром» на случай опасности в стране проживания, без виз въезжать в страны Шенгенской зоны, открыть банковский счет для международных операций и хранения сбережений.
На Мальте действуют программы для инвесторов и состоятельных иностранцев, которые позволяют получить вид на жительство в стране. Среди них:
Программы отличаются суммой инвестиций, требованиями к сроку проживания на Мальте и за границей, затратами на поддержание статуса.
| Параметр | ВНЖ | ПМЖ |
| Инвестиционные условия | Купить или арендовать жилую недвижимость. Стоимость недвижимости при покупке:
Годовая стоимость аренды жилья:
Уплатить государственный сбор по программе:
Уплачивать ежегодный налог на доход на пределами Мальты, переведенный в страну. Налог взимается по ставке 15% и составляет не менее 15 000 € в год. | Купить жилую недвижимость или арендовать на 5 лет. Стоимость недвижимости:
Уплатить административный сбор в размере 50 000 €. За каждого иждивенца дополнительно взимают 5000 €. Уплатить государственный сбор по программе:
Сделать взнос в благотворительный фонд на сумму 2000 €. Подтвердить активы на 500 000 €, из них минимум 150 000 € — финансовые активы, или активы на 650 000 €, из которых минимум 75 000 € — финансовые активы. |
| Затраты на поддержание статуса | От 8750 € в год — аренда недвижимости. От 15 000 € в год — налог на доход, полученный за пределами Мальты и переведенный в страну. | Аренда недвижимости или содержание купленного объекта в течение 5 лет. Через 5 лет можно купить или арендовать жилье на Мальте без ограничений по стоимости. |
| Срок возврата инвестиций | Необходимо владеть активом, чтобы сохранить ВНЖ. | Через 5 лет можно продать недвижимость и арендовать или купить объект подешевле. |
| Требования по проживанию на Мальте | Нет, но инвестор обязуется не проводить в любой другой стране более 183 дней в году. | Можно не жить на Мальте, и ограничений по сроку проживания в других странах нет. |
| Кто может получить вид на жительство вместе с инвестором | Супруг или супруга. Дети до 18 лет. Другие родственники инвестора и супруги при условии финансовой зависимости:
Домашний персонал, при условии работы по найму у инвестора в течение двух и более лет. Налоговые льготы на работников не распространяются. | Супруг или супруга. Дети младше 18 лет, в том числе от прошлых браков. Дети от 18 до 29 лет:
Родители, бабушки и дедушки инвестора и его супруги. |
Подать заявление на ВНЖ можно только через аккредитованного правительством Мальты агента программы. Заявление на ПМЖ подают через лицензированного агента. Заявители проходят правительственную проверку на благонадежность Due Diligence, выполняют инвестиционное условие и получают вид на жительство на Мальте.
Иммигрант Инвест — лицензированный агент программы ПМЖ на Мальте. Юристы сопровождают инвестора на каждом этапе: помогают собрать все необходимые документы, подать заявление, получить карты ПМЖ и продлить их через пять лет.
С процентов по вкладам взимается налог у источника 15%, если владелец счета указывает в банке, что с дохода нужно уплатить такой налог. В остальных случаях проценты по вкладам облагаются подоходным налогом по прогрессивной шкале со ставкой до 35%.
Если инвестор получает доход в разных странах, может возникнуть двойное налогообложение. Зачастую в стране налогового резидентства инвестор уплачивает подоходный налог со всего дохода, в том числе и зарубежного. Тот же доход может облагаться налогом в стране источника.
Если страны заключили соглашение об избежании двойного налогообложения, то налогоплательщик может зачесть налоги, уплаченные в одной стране, в счет уплаты налогов в другой стране.
В некоторых случаях иностранным инвесторам нужно уведомлять налоговые органы об открытии счета на Мальте. Например, граждане России обязаны подать уведомление в Федеральную налоговую службу и ежегодно отчитываться о движении денег по счетам за границей. Уведомление подают через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой.
Банковская система Мальты — часть общеевропейской системы. Национальные банки стран Евросоюза объединены с Европейским центробанком в Европейскую систему центральных банков.
Европейский центробанк (ЕЦБ) обеспечивает устойчивость банковской системы Евросоюза и работу европейской платежной системы. Он определяет стратегию кредитно-денежной политики, а национальные центробанки реализуют ее на местах с учетом финансово-экономической ситуации в стране.
| Европейский центробанк | Национальные центробанки |
| Формирует кредитно-денежную политику: устанавливает ключевые ставки. | Участвуют в формировании кредитно-денежной политики через Совет управляющих ЕЦБ. Реализуют политику с учетом экономической ситуации в стране. |
| Кредитует центробанки и коммерческие банки стран ЕС. | Размещают счета национальных правительств, кредитуют правительство и коммерческие банки. |
| Управляет золотовалютными резервами Евросоюза. | Управляет золотовалютными страны. |
| Имеет право на увеличение денежной массы — эмиссию евро. | Имеют право на выпуск банкнот и монет взамен пришедших в негодность. |
Рост цен не более чем на 2% в год — цель кредитно-денежной политики Европейского центробанка. Исходя из этой цели он устанавливает правила на финансовом рынке, управляет золотовалютными резервами, устанавливает ключевые ставки, кредитует банки для поддержания устойчивости финансовой системы и проводит эмиссию евро.
Финансовая система Мальты справляется с поставленной целью: цены в стране обычно растут менее чем на 2% в год и медленнее, чем в целом по Евросоюзу.
ЕЦБ стимулирует банки инвестировать, а не хранить деньги на счетах. Он снизил ставку по межбанковским кредитам до 0,25% и ввел комиссию за хранение денег банков на счетах центробанка. Такая политика дает близкие к нулю ставки по депозитам в Евросоюзе, и в том числе на Мальте. Политика ЕЦБ стимулирует инвестиции и рост экономики.
Доступные кредиты — еще один результат кредитно-денежной политики ЕЦБ. Например ставка по автокредиту на Мальте — около 5% при сроке кредита до 7 лет.
Банковская система Мальты устойчива, так же как и экономика страны в целом. Это подтверждают высокие кредитные рейтинги. Например, международное рейтинговое агентство Fitch установило рейтинг Мальты на уровне А+ с прогнозом «стабильный». Рейтинг А+ находится примерно посередине между максимальным ААА и минимальным надежным — ВВВ-.
Деньги на мальтийских счетах застрахованы. В случае банкротства банка вкладчик может вернуть до 500 000 €. Стандартная страховая сумма — 100 000 €, но в отдельных случаях сумма компенсации увеличивается. Например, если деньги на счете предназначались для покупки жилья или были выручены от его продажи.
Ограничение по сумме действует по каждому банку в отдельности. Если у вкладчика в двух банках счета по 100 000 €, то оба счета полностью застрахованы.
За соблюдением банковских правил следит MAFS — Мальтийское управление финансовых услуг. MAFS выдает банковские лицензии и следит за соблюдением отраслевых правил. Управление также ведет реестр юрлиц Мальты и контролирует сектора страхования и инвестиций.
Банковская система Мальты обеспечивает благоприятные условия для роста экономики и благосостояния жителей страны.
Выбор банка зависит от удобства обслуживания, тарифов, процентов по кредитам и депозитам и других факторов. Вспомним особенности банковской системы Мальты, которые могут помочь с выбором банка.
Мальта не выдает гражданство за покупку недвижимости или инвестиции.
Гражданство Мальты можно получить по натурализации после 5 лет проживания в стране. Также можно получить гражданство по натурализации за особый вклад в развитие Мальты или человечества.
Области, вклад в которые можно подать в заявку на такое гражданство: предпринимательство, инвестиционные проекты, создание рабочих мест, инновации, наука, образование, культура, филантропия, безопасность и социальное развитие. Рассматривает заявления и принимает решение Агентство Мальты.
На Мальте работают около двадцати банков: международных и местных.
Шесть крупнейших банков Мальты:
Чтобы открыть счет в мальтийском банке, потребуются следующие документы:
Банк проверяет благонадежность клиента в рамках законодательства по борьбе с отмыванием денег. После проверки подписывают договор и открывают счет или отказывают.
С процентов по вкладам уплачивают подоходный налог от 0% до 35% по прогрессивной шкале или налог у источника по плоской ставке 15%.
Формально иностранцы могут открыть счет на Мальте. Но банки проводят проверку на благонадежность Due Diligence в рамках законодательства по борьбе с отмыванием денег, и иностранцам
Постоянный вид на жительство на Мальте можно получить за инвестиции.
Ставки по вкладам и на остаток по счетам близки к нулю. За счет инфляции деньги на счетах будут обесцениваться примерно на 1% в год — это средний уровень инфляции на Мальте в течение последних 10 лет.
Банковский счет используют для текущих платежей, безопасного хранения денег — средства на счетах в каждом банке застрахованы на сумму до 500 000 €.
