Бизнес и налоги

Банковская система Мальты: как открыть счет для себя или компании

На Мальте работает 20 банков, и только три из них — мальтийские. Остальные принадлежат компаниям из Евросоюза, Великобритании, Турции, Кувейта и Австралии. Крупнейшие банки Мальты ориентируются на внутренний рынок: они привлекли через депозиты мальтийцев четыре евро из каждых пяти инвестированных.

Инвесторы открывают счета в банках на Мальте, чтобы безопасно хранить деньги, получать дивиденды от иностранных компаний и избегать проблем, связанных с валютным контролем.

Банковская система Мальты, как открыть счет

Крупнейшие банки Мальты

В Ассоциации банкиров Мальты состоит 21 банк. Из них шесть банков — системообразующие: от них зависит стабильность банковской системы страны. 

Суммарные активы системообразующих банков составляют два ВВП Мальты. Три четверти из этих активов приходятся на два крупнейших банка: HSBC Bank Malta и Банк Валлетты — Bank of Valletta (BOV).

Системообразующие банки Мальты

БанкСайтСтрана крупнейшего акционера
HSBC Bank Maltahttps://hsbc.com.mtВеликобритания
Банк Валлетты, BOVhttps://bov.comМальта
APS Bankhttps://apsbank.com.mtМальта
BNF Bankhttps://bnf.bankСаудовская Аравия
Lombard Bank Maltahttps://lombardmalta.comМальта
MeDirect Bankhttps://medirect.com.mtВеликобритания

HSBC Bank Malta стал лучшим банком Мальты в 2021 по версии издания Global Finance. При распределении мест в рейтинге учитывались международные кредитные рейтинги, финансовая отчетность, оценка качества клиентского сервиса, маркетинга, линейки продуктов и инновационности, мнение экспертов рынка. Также составители рейтинга обращали внимание, насколько банк удобен для международных компаний и космополитов.

На Мальте располагаются отделения международных банков — например, Credit Europe, Finaro, FIMBank, Akbank. В основном их головные офисы сосредоточены в Валлетте, Сент-Джулиансе и Слиме, но некоторые открывают отделения и в других населенных пунктах.

Полный список банков Мальты

БанкСайт
AgriBank p.l.c.agribankplc.com
Akbank T.A.S.akbank.com
APS Bank p.l.c.apsbank.com.mt
Bank of Valletta p.l.c.bov.com
BNF Bank p.l.c.bnf.bank
Credit Europe Bank N.V.crediteurope.com.mt
Credorax Bank Ltd. (Finaro)finaro.com
ECCM Bank p.l.c.eccm.com.mt
Ferratum Bank p.l.c.ferratumbank.com
FCM Bank Ltd.fcmbank.com.mt
FIMBANK p.l.c.fimbank.com
Garanti BBVA Malta Branchgarantibank.com
HSBC Bank Malta p.l.c.hsbc.com.mt
IIG Bank (Malta) Ltd.iigbank-malta.com
Izola Bank p.l.c.izolabank.com
Lombard Bank Malta p.l.c.lombardmalta.com
MeDirect Bank p.l.c.medirect.com.mt
Merkanti Bank Ltd.merkantibank.com
NBG Bank Malta Ltd.nbg.com.mt
Novum Bank Ltd.novumbankgroup.com
Sparkasse Bank Malta p.l.c.sparkasse-bank-malta.com

Банки на Мальте обычно работают до обеда. По субботам — сокращенный день, воскресенье — выходной. Например, HSBC работает с 8:30 до 13:30 по будням и с 8:30 до 12:30 по субботам. Платежи и переводы можно выполнять через банкоматы, в мобильных приложениях или через сайт банка. 

Как открыть счет на Мальте для себя или компании

Счет для частных клиентов открывают для расчетов и безопасного хранения денег. Проценты на остаток по счету или по срочным вкладам на Мальте практически нулевые, поэтому получить заметный дополнительный доход не получится. 

Банки Мальты. Ставки по банковским вкладам
Проценты на остаток по счету одного из банков Мальты. Ставка зависит от суммы, но она в любом случае меньше 1% — это чуть ниже уровня инфляции. Источник: bov.com

Счетом в мальтийском банке можно свободно пользоваться за пределами страны благодаря единой зоне платежей в евро — Single Euro Payments Area (SEPA). К этой зоне уже присоединились 36 стран в Евросоюзе и за его пределами. SEPA позволяет переводить деньги и оплачивать услуги со своего счета в любой стране действия системы.

Чтобы открыть личный счет, нужно посетить отделение банка на Мальте. Предварительную заявку на открытие счета можно отправить через сайт банка, а затем приехать в отделение, чтобы подписать договор. 

Счет для бизнеса можно открыть в крупнейших банках Мальты, например, в Банке Валлетты BOV или HSBC. Предварительно необходимо зарегистрировать компанию в стране — обычно эта процедура занимает 1—2 недели.

Иногда регистрация компании на Мальте помогает оптимизировать налоги. Акционеры имеют право вернуть до 100% уплаченного компанией корпоративного налога в зависимости от ее вида деятельности и организационно-правовой формы.

Банки на Мальте также предлагают услуги по управлению личным капиталом, инвестиционные услуги, автокредиты, ипотеку на строительство или покупку недвижимости.

Список документов для открытия счета в банке на Мальте

Чтобы открыть счет в мальтийском банке, нужно предоставить пакет документов:

  • паспорт или карту ВНЖ;
  • свидетельство о регистрации по месту жительства;
  • квитанции об оплате коммунальных счетов с указанием адреса, чтобы подтвердить адрес проживания;
  • справку с места работы;
  • документы, которые подтверждают легальное происхождение денег.

Банк проверяет потенциального клиента на благонадежность: проведет проверку Due Diligence в рамках законодательства по борьбе с отмыванием денег. Если клиент проходит проверку, с ним подписывают договор и открывают счет. Если во время проверки нашли проблемы, банк может отказать в обслуживании без объяснения причин отказа.

Условия открытия счета в банке на Мальте для иностранцев

Иностранцы без вида на жительство на Мальте формально могут открыть счет — ограничений по закону нет. Но на практике им может быть сложнее пройти проверку Due Diligence, чем гражданам и резидентам страны. 

Получить вид на жительство или ПМЖ на Мальте можно за инвестиции. Также состоятельные иностранцы могут подать заявление на гражданство Мальты по натурализации за исключительные заслуги на основе прямых инвестиций.

Как получить вид на жительство на Мальте

Инвесторы получают временный или постоянный вид на жительство на Мальте, чтобы организовать там «запасной аэродром» на случай опасности в стране проживания, без виз въезжать в страны Шенгенской зоны, открыть банковский счет для международных операций и хранения сбережений.

На Мальте действуют программы для инвесторов и состоятельных иностранцев, которые позволяют получить вид на жительство в стране. Среди них:

Программы отличаются суммой инвестиций, требованиями к сроку проживания на Мальте и за границей, затратами на поддержание статуса.

Сравнение программ вида на жительство и ПМЖ за инвестиции на Мальте

ПараметрВНЖПМЖ
Инвестиционные условияКупить или арендовать жилую недвижимость. 

Стоимость недвижимости при покупке:
  • от 220 000 € — на юге Мальты или острове Гозо;
  • от 275 000 € — в других регионах страны.

Годовая стоимость аренды жилья:
  • от 8750 € на юге Мальты или острове Гозо;
  • от 9600 € — в других регионах страны.


Уплатить государственный сбор по программе:
  • 5500 € — если инвестор купил недвижимость на юге Мальты или острове Гозо;
  • 6000 € — в остальных случаях.

Уплачивать ежегодный налог на доход на пределами Мальты, переведенный в страну. Налог взимается по ставке 15% и составляет не менее 15 000 € в год.
Купить жилую недвижимость или арендовать на 5 лет.

Стоимость недвижимости при покупке:
  • от 300 000 € — на юге Мальты или острове Гозо;
  • от 350 000 € — в других регионах страны.

Годовая стоимость аренды жилья:
  • от 10 000 € на юге Мальты или острове Гозо;
  • от 12 000 € — в других регионах страны.

Уплатить административный сбор в размере 40 000 €.

Уплатить государственный сбор по программе:
  • 28 000 € при покупке недвижимости;
  • 58 000 € при аренде недвижимости;
  • дополнительно 7500 € за каждого родителя, бабушку или дедушку.

Сделать взнос в благотворительный фонд на сумму 2000 €.

Подтвердить активы на 500 000 €, из них минимум 150 000 € — финансовые активы.
Затраты на поддержание статусаОт 8750 € в год — аренда недвижимости.
От 15 000 € в год — налог на доход, полученный за пределами Мальты и переведенный в страну.
Аренда недвижимости или содержание купленного объекта в течение 5 лет. 

Через 5 лет можно купить или арендовать жилье на Мальте без ограничений по стоимости.
Срок возврата инвестицийНеобходимо владеть активом, чтобы сохранить ВНЖ.Через 5 лет можно продать недвижимость и арендовать или купить объект подешевле.
Требования по проживанию на МальтеНет, но инвестор обязуется не проводить в любой другой стране более 183 дней в году.Можно не жить на Мальте, и ограничений по сроку проживания в других странах нет.
Кто может получить вид на жительство вместе с инвесторомСупруг или супруга.

Дети до 18 лет.

Другие родственники инвестора и супруги при условии финансовой зависимости:
  • дети старше 18 лет;
  • родители, бабушки и дедушки;
  • братья и сестры.

Домашний персонал, при условии работы по найму у инвестора в течение двух и более лет. Налоговые льготы на работников не распространяются.
Супруг или супруга.

Дети любого возраста:
  • не состоят в браке;
  • финансово зависят от инвестора.

Родители, бабушки и дедушки инвестора и его супруги.

Подать заявление на ВНЖ можно только через аккредитованного правительством Мальты агента программы. Заявление на ПМЖ подают через лицензированного агента. Заявители проходят правительственную проверку на благонадежность Due Diligence, выполняют инвестиционное условие и получают вид на жительство на Мальте.

Иммигрант Инвест — лицензированный агент программы ПМЖ на Мальте. Наши юристы сопровождают инвестора на каждом этапе: помогают собрать все необходимые документы, подать заявление, получить карты ПМЖ и продлить их через пять лет. 

Налоги на проценты по вкладам на Мальте

С процентов по вкладам взимается налог у источника 15%, если владелец счета указывает в банке, что с дохода нужно уплатить такой налог. В остальных случаях проценты по вкладам облагаются подоходным налогом по прогрессивной шкале со ставкой до 35%.

Если инвестор получает доход в разных странах, может возникнуть двойное налогообложение. Зачастую в стране налогового резидентства инвестор уплачивает подоходный налог со всего дохода, в том числе и зарубежного. Тот же доход может облагаться налогом в стране источника.

Если страны заключили соглашение об избежании двойного налогообложения (СИДН), то налогоплательщик может зачесть налоги, уплаченные в одной стране, в счет уплаты налогов в другой стране.

В некоторых случаях иностранным инвесторам нужно уведомлять налоговые органы об открытии счета на Мальте. Например, граждане России обязаны подать уведомление в Федеральную налоговую службу и ежегодно отчитываться о движении денег по счетам за границей. Уведомление подают через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой.

Кто отвечает за устойчивость банковской системы Мальты

Банковская система Мальты — часть общеевропейской системы. Национальные банки стран Евросоюза объединены с Европейским центробанком в Европейскую систему центральных банков.

Европейский центробанк (ЕЦБ) обеспечивает устойчивость банковской системы Евросоюза и работу европейской платежной системы. Он определяет стратегию кредитно-денежной политики, а национальные центробанки реализуют ее на местах с учетом финансово-экономической ситуации в стране. 

Разница функций Европейского и национальных центробанков

Европейский центробанкНациональные центробанки
Формирует кредитно-денежную политику: устанавливает ключевые ставки.Участвуют в формировании кредитно-денежной политики через Совет управляющих ЕЦБ.
Реализуют политику с учетом экономической ситуации в стране.
Кредитует центробанки и коммерческие банки стран ЕС.Размещают счета национальных правительств, кредитуют правительство и коммерческие банки.
Управляет золотовалютными резервами Евросоюза.Управляет золотовалютными страны.
Имеет право на увеличение денежной массы — эмиссию евро.Имеют право на выпуск банкнот и монет взамен пришедших в негодность.

Рост цен не более чем на 2% в год — цель кредитно-денежной политики Европейского центробанка. Исходя из этой цели он устанавливает правила на финансовом рынке, управляет золотовалютными резервами, устанавливает ключевые ставки, кредитует банки для поддержания устойчивости финансовой системы и проводит эмиссию евро. 

Финансовая система Мальты справляется с поставленной целью: цены в стране обычно растут менее чем на 2% в год и медленнее, чем в целом по Евросоюзу.

Банки Мальты. Инфляция на Мальте
Индекс потребительских цен — индикатор инфляции в Евросоюзе. Инфляция на Мальте с 2013 года составляет около 1% в год. Источник: Евростат

ЕЦБ стимулирует банки инвестировать, а не хранить деньги на счетах. Он снизил ставку по межбанковским кредитам до 0,25% и ввел комиссию за хранение денег банков на счетах центробанка. Такая политика дает близкие к нулю ставки по депозитам в Евросоюзе, и в том числе на Мальте. Политика ЕЦБ стимулирует инвестиции и рост экономики.

Доступные кредиты — еще один результат кредитно-денежной политики ЕЦБ. Например ставка по автокредиту на Мальте — около 5% при сроке кредита до 7 лет.

Банковская система Мальты устойчива, так же как и экономика страны в целом. Это подтверждают высокие кредитные рейтинги. Например, международное рейтинговое агентство Fitch установило рейтинг Мальты на уровне А+ с прогнозом «стабильный». Рейтинг А+ находится примерно посередине между максимальным ААА и минимальным надежным — ВВВ-.

Банки Мальты. Кредитный рейтинг Мальты
Прогноз изменения рейтинга Мальты — «стабильный». Это означает, что агентство Fitch не ожидает ухудшения экономической ситуации в стране

Деньги на мальтийских счетах застрахованы. В случае банкротства банка вкладчик может вернуть до 500 000 €. Стандартная страховая сумма — 100 000 €, но в отдельных случаях сумма компенсации увеличивается. Например, если деньги на счете предназначались для покупки жилья или были выручены от его продажи. 

Ограничение по сумме действует по каждому банку в отдельности. Если у вкладчика в двух банках счета по 100 000 €, то оба счета полностью застрахованы.

За соблюдением банковских правил следит MAFS — Мальтийское управление финансовых услуг. MAFS выдает банковские лицензии и следит за соблюдением отраслевых правил. Управление также ведет реестр юрлиц Мальты и контролирует сектора страхования и инвестиций.

Банковская система Мальты обеспечивает благоприятные условия для роста экономики и благосостояния жителей страны. О других сторонах жизни в стране — ценах, погоде, медицине, развлечениях, — читайте в статье «Плюсы и минусы жизни на Мальте»

Какой банк на Мальте выбрать

Выбор банка зависит от удобства обслуживания, тарифов, процентов по кредитам и депозитам и других факторов. Вспомним особенности банковской системы Мальты, которые могут помочь с выбором банка.

  1. На Мальте работает 21 банк, большая часть из них — иностранные. В стране располагаются отделения международных банков, например, HSBC, Credit Europe, Finaro.
  2. Шесть банков на Мальте — системообразующие: от них зависит стабильность банковской системы страны. К ним относятся HSBC Bank Malta, Банк Валлетты (BOV), APS Bank, BNF Bank, Lombard Bank Malta, MeDirect Bank.
  3. Счета для частных клиентов открывают для граждан страны и иностранцев. Иностранные граждане без вида на жительство на Мальте по закону могут открыть счет, но на практике им может быть сложно пройти проверку на благонадежность Due Diligence. Если потенциальный клиент не прошел проверку, ему отказывают без объяснения причин.
  4. Счет для бизнеса открывают для компаний, зарегистрированных на Мальте. Обычно такие счета открывают в крупных банках — например, HSBC или Банке Валлетты.
  5. Чтобы открыть счет в мальтийском банке, понадобится паспорт или карта ВНЖ, документы о происхождении денег, справка с работы, свидетельство о регистрации по месту жительства и квитанции об оплате коммунальных платежей. Для открытия счета нужно посетить филиал банка на Мальте.
  6. Проценты по вкладам на Мальте близки к нулю, заработать на процентах вряд ли получится. Но и ставки по кредитам низкие: например, ставка по автокредиту составляет около 5% при сроке кредита до 7 лет.
  7. Вклады на сумму до 100 000 € застрахованы от банкротства банка. Иногда страховая сумма увеличивается до 500 000 €, например, если деньги были получены от продажи недвижимости или предназначались для покупки жилья. Чтобы от банкротства была застрахована большая сумма, нужно открыть вклады в разных банках.
  8. Банковская система Мальты стабильна. Устойчивость банковской системы Евросоюза обеспечивает Европейский центробанк (ЕЦБ): он определяет общую стратегию кредитно-денежной политики. Мальта достигает целей, которые ставит ЕЦБ: например, инфляция в стране с 2013 года не превышает 2%. Также у страны стабильный кредитный рейтинг — ухудшение экономики в стране не ожидается.

Часто задаваемые вопросы

Какие банки работают на Мальте?

На Мальте работают около двадцати банков: международных и местных. 

Шесть крупнейших банков Мальты:

  • APS Bank;
  • BOV, Банк Валлетты;
  • BNF Bank;
  • HSBC Bank Malta;
  • Lombard Bank Malta;
  • MeDirect Bank.
Как открыть счет на Мальте?

Чтобы открыть счет в мальтийском банке, потребуются следующие документы: 

  • паспорт или карта ВНЖ;
  • свидетельство о регистрации по месту жительства;
  • квитанции об оплате коммунальных счетов с указанием адреса, чтобы подтвердить адрес проживания;
  • справка с места работы;
  • подтверждение о происхождение денег, например, справка о доходах.

Банк проверяет благонадежность клиента в рамках законодательства по борьбе с отмыванием денег. После проверки подписывают договор и открывают счет или отказывают.

Какие налоги платят владельцы счетов на Мальте?

С процентов по вкладам уплачивают подоходный налог от 0% до 35% по прогрессивной шкале или налог у источника по плоской ставке 15%.

Может ли иностранец открыть счет на Мальте?

Формально иностранцы могут открыть счет на Мальте. Но банки проводят проверку на благонадежность Due Diligence в рамках законодательства по борьбе с отмыванием денег, и иностранцам из-за пределов ЕС без вида на жительство на Мальте сложнее пройти проверку. 

Постоянный вид на жительство на Мальте можно получить за инвестиции.

Какие ставки по вкладам в банках Мальты?

Ставки по вкладам и на остаток по счетам близки к нулю. За счет инфляции деньги на счетах будут обесцениваться примерно на 1% в год — это средний уровень инфляции на Мальте в течение последних 10 лет.

Банковский счет используют для текущих платежей, безопасного хранения денег — средства на счетах в каждом банке застрахованы на сумму до 500 000 €.

Банковская система Мальты: как открыть счет для себя или компании
Прокрутить наверх